Што е корисник и кој е корисен сопственик (корисник): детален опис и дефинирање на терминот, правата и обврските + примероци на документи за преземање

Здраво, драги читатели на финансиското списание Идеи за живот! Во оваа статија, сакаме да ви кажеме кој е финалето корисник (корисник), кои се корисни сопственици, како корисниците се разликуваат од корисниците, итн.

Патем, дали сте виделе колку вреди веќе еден долар? Почнете да заработувате пари за разликата во курсот тука!

На крајот на краиштата, развојот на економските односи подразбира појава на нови субјекти од оваа сфера на економска активност на општеството, кои се назначени со употреба на специјални термини.

При формирањето на пазарна економија, ваквите субјекти станаа категории на лица кои профитираат од разни видови на претприемничка активност или остваруваат приход преку употреба на инвестициски инструменти. Овој термин се користи за дефинирање на такви лица.

Од материјалот ќе научите:

• Корисник - кој е тој;
• Разлики помеѓу корисници и корисници;
• Кој е корисен сопственик (сопственик) и како да се доставуваат информации за корисниот сопственик - кому и зошто му се потребни;
• Како да спречите кршење на правата на корисниците - права и обврски
• итн.

Значи, да ја разгледаме детално секоја точка.

Од написот ќе научите сè за концептот на "корисник" (корисник): кој е и што е тоа, кому и какви информации за сопствениците на корист треба да бидат доставени и многу повеќе

1. Кој е корисник - целосен опис на поимот

Овој термин потекнува од францускиот збор за корист, профит.

Затоа, наједноставната дефиниција за поимот „корисник"(исто така корисник) Дали е лицето кое остварува профит.

Во помалку симплистичка смисла, корисник (корисник)- Ова е лицето кое всушност поседува средства, економски објекти и други вредности на организацијата.

Во економската активност, сè не е определено од висината на приходот добиен во даден период. Изгледите и насоките на активност за остварување профит се исто така важни, и тука изворот на управување со финансиските текови е веќе важен, бидејќи одржливоста на секое трговско претпријатие, износот на приходот приход, зависи од нивната дистрибуција и употреба.

Затоа, во поширока смисла, се сметаат корисниците (корисниците) не само физички и правни лицаима приход од одредени финансиски трансакции, но исто така и лица со можност за контрола на активностите на организацијата и располагање со нејзиниот имот.

Тоа е, корисници се лицата кои всушност поседуваат одредена компанија.

2. Кои се корисни сопственици - дефиниција

Правната дефиниција за корисен сопственик е содржана во Федерален закон на Руската Федерација број 115 од 07.08.2001 година.

Според оваа дефиниција:

Краен сопственик — ова епоединец кој, директно или индиректно, има преовладувачки удел во правно лице (повеќе од 25%) и можноста за контрола на дејствијата на правно лице.

Истиот нормативен акт содржи дефиниција на корисник како личност за чија корист се преземаат активности во врска со средства и имот, вклучително и врз основа на релевантни договори (агенција, гаранција, управување со доверба, провизија).

Кој се нарекува корисен сопственик и кој може да стане еден

Во зависност од обемот на економските односи и ситуациите што се појавуваат во процесот на располагање со имотот, значењето на поимот „корисник“ може малку се разликуваат.

Врз основа на видот на активност и односот кон имотот, корисници можат да бидат:

• наследници наведени во тестаментот како лица кои земаат одреден имот во сопственост или управување, како и лица кои се корисници во случај на смрт на примателот на какви било плаќања;
• сопственици кои својот имот го изнајмуваат за редовна такса;
• иматели на банкарска сметка;
• клиенти на доверливи организации кои го обезбедиле својот имот или финансии во доверба за да остварат приход;
• сопственици на документарни кредити;
• лица кои се приматели на плаќања според договори за осигурување;
• вистинските сопственици на компаниите.

За да се осигури нивната сопствена безбедност или со цел да се исклучат побарувањата од разни владини агенции, во современиот финансиски свет тие честопати прибегнуваат кон прикривање информации за вистинскиот сопственик на одредени средства.

Ова особено се однесува на имотот и деловното управување со правните лица.

3. Корисен сопственик на правно лице - права и карактеристики

Корисен сопственик на правно лице Дали е еден или повеќе од вистинските сопственици на организацијата кои имаат право или можност директно или индиректно влијание врз активностите на компанијата.

Во исто време, личните податоци на таквите лица може да не е означено при регистрација и уставни документи на организацијата или нивното формално вклучување во фирмата може да биде грубо потценето.

Идентитетот на ваквите сопственици е обично познат само службеник во банка и трговски агенти.

Корисникот на правно лице може да учествува на состанок на акционери и други сопственици на компанијата, во реорганизација на правно лице, неговиот глас е доминантен во решавањето на прашањата поврзани со распределбата на профитот, учеството на организацијата во инвестициски проекти.

Необјавување информации за вистински сопственици често се користи:

• кога вршите деловни активности користејќи офшор зони;
• при оптимизирање на оданочувањето на организациите;
• при легализирање на средства добиени во кршење на законските барања.

За да се обезбеди учество на вистинскиот сопственик во активностите на организацијата додека не се откриваат информации за неговиот идентитет, разни шеми за регистрација на имот и документација за насловот.

Основни шеми за регистрација на сопственост на корисници (корисници). Кога се градат сложени шеми за регистрација на имот и населени места, важно е правилно и јасно да се разберат и да се користат даночните закони на јурисдикциите што се користат Само со правилна конструкција и структура на организацијата, тие навистина ќе се покажат како анонимни, даночни или со ниски даноци, заштитени од нефер постапки на трети лица (трети)

На пример, корисник добива пристап до сметките на компанијата врз основа на полномошно издадено на негово име од номиниран директор. Сопственоста на имотот се остварува преку сопственост на акции на носител или со вклучување на поединцикои дејствуваат како номинирани акционери.

Или корисникот склучува договор со фондот за доверба за управување со акциите на компанијата, пристап до сметките на организацијата и можност за управување со нив, корисникот ги добива преку повереник.

4. Кој е крајниот корисник - дефиниција

Дефиниција на поимот - краен корисник

Синџирот на корисници секогаш завршува со одредено лице кое добива одредена добивка. Токму таквата личност е крајниот корисник.

На овој начин крајниот корисник — ова е индивидуа профитабилно од активности на компанијата или управување со имот.

5. Разликата помеѓу корисничкиот сопственик и корисникот е главната разлика

Во голем број извори, концептите корисник и корисник се идентични, во исто време, во руското законодавство, овие два термина имаат некои разлики.

Концептот на корисник е потесен. За да се смета како таков, корисникот би требало да има повеќе од 25% учествуваат во капиталот на организацијата и имаат пристап до управувањето и контролата на компанијата.

Во врска со ова, контролните органи во борбата против незаконските активности се заинтересирани за корисните сопственици на компании, како лица кои ја утврдуваат политиката на организацијата и одлучуваат за можна незаконска измама.

6. Кому му требаат информации за корисни сопственици и зошто

Важни се корисни информации за сопственост за владините агенции со цел да се спротивставиме:

• легализација на приходите од криминал;
• финансирање терористички и други криминални организации;
• незаконско повлекување на средства во странство.

За организациитеангажирани во заеми за деловни субјекти, информациите за крајните корисници се важни кога се одлучува за обезбедување заеми. Врз основа на идентитетот на корисникот, се проценува угледот на компанијата и ризиците од нејзиното позајмување.

Обезбедувањето информации за крајните корисници на барање на банкарските структури е задолжително за организациите кои сакаат да добијат заем или да отворат сметка во банка.

За да испратите информации за корисничкиот сопственик, предлагаме преземање примерок документи:

Информации за корисни корисници (до 60,5 kb)

Информации за корисниците на сопственост за целите на Федералниот закон 115 - Образец Сбербанк (док. 139 kb)

Пример за пополнување документ (дел 1)

Информации за корисниот сопственик - примерок за пополнување на образецот Сбербанк, дел 1

Во исто време, кредитни институции во Русија мора да обезбеди информации за корисниците на Rosfinmonitoring.

Неисполнувањето на ова барање може да резултира со изрекување на значителни казни за организациите вклучени во финансиски трансакции:

• учесници на пазарот на хартии од вредност;
• Осигурителни компании;
• пешарници;
• лизинг компании (Што е лизинг и за што служи веќе напишавме во последната статија);
• кредитни организации.

Кому му требаат информации за сопствениците на компанијата и зошто, вклучително и корисниците

Информации за вистинските сопственици може да се побараат од компанијата и од државни и општински структурикако и сродни трговски организации.

Покрај спротивставувањето на незаконските активности и финансиската измама, таквите информации може да се побараат при склучување на разни договори за јавни набавки.

При обезбедување информации за сопствениците, се составува документ кој содржи информации за сопствениците на компанијата, до физички лица кои се основачи на организации кои се дел од компанијата.

Таквиот сертификат се нарекува „Детали за синџирот на сопственост, вклучително и корисници", Содржи информации за името на компанијата, нејзиниот менаџмент, податоците на основачите (детали за компанијата, податоци за пасош, адреси на живеење на поединци).

Пример за пополнување документ:

Пример за пополнување на документот "Информации за синџирот на сопственици". Документот можете да го преземете под врската.

Преземете пример за полнење и примерок:

Информации за ланецот сопственици, вклучително и корисници + упатства за пополнување (док. - 41,6 kb)

Табела (пример), каде и кои податоци треба да ги наведете:

№	INN	ОГРН	Кратко име	ОКВЕД	Целосно име	Серија и број на документот на менаџерот
1.	7733267890	1043367890123	ДОО "Лале"	43.xx.xx	Иванов Андреј Викторович	5133 148317
2.	...	...	...	...	...	...

7. Општи права и обврски на корисникот (корисник) 📑

Корисникот има голем број права заштитени со закон. Нормално, законодавната заштита е загарантирана само за документарна регистрација однос помеѓу корисникот и неговите агенти - номинирани компании и сопственици на сметкиво.

Корисникот има право:

• располагаат со својот удел во претпријатието. Корисникот може, на пример, да продаде дел или целиот свој удел;
• следење на извршувањето на должностите од страна на раководството на компанијата, именување и законско разрешување на генералниот директор;
• учествуваат на акционерски и конститутивни состаноци, во согласност со сопственичкиот удел за учество во донесувањето одлуки;
• добиваат приходи од активностите на компанијата во согласност со износот на дивиденда.

Функциите и правата на корисникот варираат во зависност од областа на економските односи во која лицето дејствува како корисник.

На пример, ако компанијата учествува како корисник во обезбедувањето банкарски гаранции, таа е должна навремено да ги исполни соодветните услови на договорот.

Во овој случај, компанијата-корисник има право да ги исполни обврските за отплата на долгот преземен од организацијата гарант.

8. Учество на корисникот (корисник) во осигурување и наследство

Корисник (корисник) во осигурување - тоа се лица кои добиваат исплати за осигурување при настанување на осигурен настан (со претходно склучени договори за осигурување).

Во овој случај, корисникот не е потребно е лице или сопственик на имотот, осигурен во согласност со овие договори.

На пример, при примање хипотекарен заем, осигурен е имот што станува сопственост на заемопримачот, а корисникот во случај на оштетување или уништување на имотот што е предмет на залог, ќе има доверител... Барем додека заемопримачот не ги исполни условите на договорот за заем.

Корисникот на надоместоците за осигурување може да ги утврди самото осигурено лице. На пример, во осигурувањето живот, корисник на осигурувањето може да биде сопруг на осигуреното лице.

Во наследни работи корисникот може да се промени во зависност од волјата на оставителот или како резултат на смртта на лицата наведени во тестаментот. Така, имотот може да му се остави на некој роднина на кого оставителот му го доверил старателството над малолетни деца.

Или братот на починатиот е означен во тестаментот, но во случај на негова смрт пред да го добие наследството, всушност, имотот ќе го примат наследниците на братот (наследниците со право на застапување).

Така, при дистрибуција на наследството, корисници ќе бидат лицата наведени во тестаментот и лицата со закон имаат право на наследство.

9. Учество на корисникот во банкарска гаранција

Во банкарството, услугата за обезбедување банкарска гаранција сега е вообичаена.

При склучување на трансакција помеѓу две страни, институцијата што обезбедува таква гаранција е задолжена за исполнување на обврските од трансакцијата од една од страните или за извршување на договорот како целина.

Договорот, така, станува три-насочен договор, со учество на:

• гарант (организацијата што обезбедува гаранција);
• корисник (странка на која, на пример, мора да и се исплати паричен надоместок за исполнување на условите на трансакцијата или извршување на одредени услуги);
• главнината (странката што поднесува барање за банкарска гаранција).

Учество на налогодавачот и корисникот во банкарската гаранција - шема и принцип на работење

Кои се главни и корисници на банкарска гаранција - разлики и особености

Главен и корисник - ова се апсолутно спротивни страни на правните односи. Во овој случај, корисник ќе биде доверителот, но главен должник е должникот, каде што трето лице (гарант) претпоставува дека не ги исполнило обврските.

Исто така може да се обезбедат гаранции за исполнување на условите на договорот за да се обезбеди:

• извршување на плаќање во специфични ситуации;
• враќање на авансни плаќања;
• извршување на работи според разни договори и тендери, вклучително и државни.Изведувачот обезбедува банкарска гаранција за да ја потврди сопствената финансиска солвентност;
• преместување на стоки преку царина;
• враќање на средствата предвидени со договори за кредит.

И покрај името, во пракса може да се дадат и такви гаранции. осигурителни компании и трговски организации по барање на налогодавачот. Оваа околност припаѓа на бројот на правни конфликти во Руската Федерација.

Од една страна, издавањето гаранции е правно поврзано со банкарско работење, а од друга страна, ограничувањето на кругот на лица кои дејствуваат како гаранти за исполнување на договорните обврски е во спротивност со меѓународната практика и неразумно го стеснува опсегот на овој финансиски инструмент.

За извршување на услуги класифицирани од рускиот законодавец како банкарско работење, осигурителна компанија може да се казни со парична казна или да и се одземе лиценцата, со оглед на навидум природната можност на осигурителните компании да осигураат комерцијална трансакција со обезбедување гаранции.

Корисници на постоење на ваков судир можат да бидат банкарски институции кои активно лобираат за свои интереси и моментално имаат де факто монопол во Русија за правото да се појавуваат во договорите како гарант. Цената на банкарската гаранција варира од 2 до 10% од износот на исплатата на гаранцијата.

Корисникот директно од банкарските гаранции е страната на која на гарантот му се исплаќа надомест во случај на неуспех на налогодавачот да ги исполни своите обврски од склучената трансакцијад.

10. Контролирање на лица и офшор компании

Офшор е земја или територија на држава со поедноставени услови за водење бизнис. Детално за офшор - кои се тие, кога е подобро да ги користите, напишавме во последниот број.

Во ваквите економски зони има големи можности да се сокријат податоците за вистинските сопственици на деловна активност поради посебен режим за регистрација и известување за нерезидентни организации.

Законодавството на многу земји редовно воведува различни ограничувања за жителите да вршат трансакции со организации регистрирани во оф-шор зони. но целосна забрана практично не се применува никаде.

Концептот на „контролирачко лице“ беше користен пред појавувањето на изразот „корисник“ во домашното законодавство. За сопственикот на удел во претпријатието да потпаѓа под оваа дефиниција, потребно беше да се поседува исправен или индиректно повеќе од 50% од акциите или гласовите на компанијата во органот на управување. Токму големината на учеството во организацијата ја утврди достапноста на можноста да управува со претпријатието.

Овој пристап ја комплицира работата на агенциите за спроведување на законот, бидејќи за да се избегне одговорност, доволно беше да се подели имотот во компанијата помеѓу тројца сопственици (т.е. сопственикот 49 % акциите на организацијата заминаа од одговорност).

Усвојување од страна на домашните законодавци на терминот „корисник", Дозволено е малку да се намали разликата помеѓу терминологијата и реалноста на економската активност, фокусирајќи се првенствено на можноста за контрола на организацијата.

Во моментов под контролните лица се сопственици не помалку од 10% акции на претпријатиетокои им даваат право на глас, како и оние кои имаат позиции во организацијата што им овозможува да влијаат на процесите на донесување одлуки во компанијата.

Заштита на правата на корисникот од дејствување на трети лица - основни препораки

11. Повреда на правата на корисникот - препораки за заштита на правата

Правата на корисникот можат да бидат повредени и од другите сопственици на деловни активности и од управата на неговото сопствено претпријатие.

Главните начини на кршење на правата на вистинскиот сопственик се:

1. Неисполнување на договор склучен помеѓу сопствениците или со ангажираното раководство на компанијата;
2. Спроведување нелегални активности од страна на организација, вклучително и без соодветна лиценца;
3. Намалување на можноста на корисникот да ги контролира активностите на организацијата;
4. Прикривање од страна на раководството на компанијата на информации за реалната состојба во организацијата;
5. Пречка за примање приходи од активности на компанијата или управување со имот.

Со цел да се избегнат негативните последици од кршењето на правата на корисникот, се препорачува склучување на писмени договори, вклучително и договори за доверба.

Ваквите договори можат да обезбедат необјавување информации за корисникот и вистинскиот сопственик на имотот или компанијата, како и да обезбедат можност за враќање на штетата од незаконско или непрофесионално постапување.

12. Дали постојат организации без корисници

Организациите што немаат корисници можат да бидат разни непрофитни здруженија, бидејќи нивната цел е остварување профит.

Што се однесува до комерцијалните организации, тогаш, се разбира, ако има профит, тогаш има и лица кои примаат приход. Сепак, често не е можно да се утврди крајниот корисник.

Затоа, и покрај прилично широките овластувања и можности на банкарските институции и владините агенции да ги утврдуваат вистинските корисници, постојните шеми за криење на вистинските сопственици на деловната активност ќе ви овозможи да го чувате тајниот идентитет на крајниот корисник, особено во случаи на управување со доверба на деловна активност или имот.

Во контекст на релативната новина на концептот на корисник во домашната економија, практиката на користење на овој термин, дефинирањето на правата, обврските и одговорностите на корисниците при спроведување на активности на контролирани трговски организации и управување со разни имоти, сè уште не е целосно развиен.

Ова е исто така попречено од вклученоста на разни политичари и државни службеници во управувањето во сенка на различните финансиски структури и средства.

Во исто време, тоа е обезбедување на транспарентност на информациите за вистинските сопственици на имот, акции и удели во претпријатија, особено оние со можност за управување со организации, ќе овозможи подобрување на даночната ефикасност и да ги заштитиме чесните учесници на пазарот вклучени во разни силни и нелегални финансиски измами.

Како заклучок, предлагаме да погледнете видео за тоа кој е корисник и дали има разлика во концептите „корисен сопственик“ и „корисник“:

Почитувани читатели на списанието "RichPro.ru", ако имате какви било прашања или сакате да го споделите вашето лично искуство на оваа тема, ве молиме, напишете ги во коментарите подолу.

Погледнете го видеото: Направете пари слушајќи музика! 5,00 УСД по песна. Зара.. (Јули 2024).